Riskpedia(信用リスク用語集)

内部格付手法

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読み ないぶかくづけしゅほう
英語名 internal rating based approach / IRB

 バーゼルIIの所要自己資本算出における信用リスクの評価手法の一つ。規制が定める要件に従って信用リスクを計測可能と当局が認定した銀行のみが認められる手法であり、導入のためには「信用格付制度」の厳格な整備が必要とされている。細かな計算方法の違いによって、先進的内部格付手法(advanced internal rating based approach ( AIRB ))と基礎的内部格付手法(fundamental internal rating based approach ( FIRB ))との二つにさらに区分される。両者の違いの一つが、信用リスクパラメータの推計対象範囲である(図)。なお、内部格付手法を採用しない場合には、より簡易な信用リスク評価手法である標準的手法(standard approach ( SA ))を通じて所要自己資本を計算することになる。